ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3" ИНН:1208007751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24985383 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года639
11504 Основные средства на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90
12103 Запасы на конец отчетного года152
12104 Запасы на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197797040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198767102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199397111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110124814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110224824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89172287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89172287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199397111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71110
21103 Выручка за отчетный год66235120
21104 Выручка за предыдущий год51200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63204959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63204959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49590
23403 Прочие доходы за отчетный год8234
23404 Прочие доходы за предыдущий год340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64024953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61884825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61884825
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6188)/Стоимость активов (19939) = 31.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303+0+0) = 2085.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6320)/Выручка (6623) = 95.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6188)/Выручка (6623) = 93.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.236

Индекс Альтмана Z = 8.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (95.43%), рентабельность компании (93.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО-3"