Общество с ограниченной ответственностью "Дубок" ИНН:1209005235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87086668 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25912283108
12104 Запасы на конец предыдущего года1228310872
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1691151214141293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151214141293847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1950163414970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1634149714010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1950163414971401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163414971401920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1535134811760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134811769790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1785159814261229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159814261229796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1653671172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3671172124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16536710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36711720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1950163414971401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163414971401920
21103 Выручка за отчетный год1847169219973130
21104 Выручка за предыдущий год1692199731302231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1660152018002697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1520180026971944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1871721970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1721974330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1871721970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1721974330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1871721970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721974330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187172197433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172197433287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1871721970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1721974330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (1950) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1660+0+0) = 11.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (1847) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (1847) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.818

Индекс Альтмана Z = 18.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.25), коэффициент текущей ликвидности (11.82), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.12%), рентабельность компании (10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дубок"