КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ" ИНН:1209005450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994914 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1389200
11504 Основные средства на конец предыдущего года92000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1389200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49702450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702451220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6229000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3452307317811274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307317811274100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97301009765616131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10097656161314215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98681018965616131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10189656161314258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7268556380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8556387010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года90320926961421
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2092696720560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года512000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2141294713341421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294713341421560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7479695900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6959000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2482731224687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273122233698
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7727724252274710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7242522747103698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98681018965616131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10189656161314258
23403 Прочие доходы за отчетный год196716931239975
23404 Прочие доходы за предыдущий год16931239975591
23503 Прочие расходы за отчетный год13371010959894
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010959894545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63068328081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6832808146
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1181319011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13190119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51255219070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5521907037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51255219070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5521907037
62103 Вступительные взносы за отчетный год1828300
62153 Членские взносы за отчетный год2249305224150
62503 Прочие за отчетный год1189000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3456308024450
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3456308015250
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год155012169700
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год248000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год6813970
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год8907153900
63263 прочие за отчетный год70093600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3456308024450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (512)/Стоимость активов (9868) = 5.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (512)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 7.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАССА ВЗАИМОПОМОЩИ "КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"