Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс" ИНН:1209005482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999372 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года190336587620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1903365870
12103 Запасы на конец отчетного года3207320733252907
12104 Запасы на конец предыдущего года3207332531372986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741741997954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7419977241002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3948394843220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3948432238610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3948413846584448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4138465844484620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82810189670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10189678590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8381028977869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1028977869661
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2724272432703270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2724327032703748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386386411309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386411309211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3110311036810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3110368135790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3948413846584448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4138465844484620
21104 Выручка за предыдущий год6191208992416174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год519966815415508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10024217700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3610715100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год641352600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год641352600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132752133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51108208533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год511082080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3948) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 6.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс"