ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ" ИНН:1209005651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14470519 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года781826690
11504 Основные средства на конец предыдущего года266900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20329650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78184701965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47019650
12104 Запасы на конец предыдущего года258258900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14655020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146530845890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308458900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года928377856855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года778568550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-150718596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1497195106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1951060
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года781929020
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года290200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года781929020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года290200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года225022500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711260124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2601240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года217866250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296146886749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468867490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года928377856855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года778568550
21103 Выручка за отчетный год33131803900
21104 Выручка за предыдущий год18039000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49311529804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15298040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-161827496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-161827496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274960
23503 Прочие расходы за отчетный год741850
23504 Прочие расходы за предыдущий год18500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16928996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16928996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16928996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89960
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31185960
32008 Величина капитала на 311951060
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)169200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169200
33218 Убыток (ИТОГО)169200
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-15071850
33008 Величина капитала на 31-14971950
36003 Чистые активы на 31-14971950
36004 Чистые активы на 311951060
41103 Поступления – всего за отчетный год373019830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год373019830
41203 Платежи – всего за отчетный год3730950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год354900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год181950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1692)/Стоимость активов (9283) = -18.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4931+0+0) = -32.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1618)/Выручка (3313) = -48.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1692)/Выручка (3313) = -51.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -1.431

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-48.84%), рентабельность компании (-51.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИ КРАХМАЛ"