Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский" ИНН:1210003031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44782423 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года70000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года70000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43700437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143843819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года438438456165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4385085080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4385085280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508508508528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5085085281055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-192000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-182-182-182-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-182-182-24120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года690690690552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года690690552935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6906906900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6906905520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508508508528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5085085281055
23503 Прочие расходы за отчетный год1016240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-1590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-159-143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (508) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -3.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хозрасчетный участок "Оршанский"