ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС" ИНН:1210004067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64997321 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года384401382298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1796864219174061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8642191740611500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8812524642998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125246429985189
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4467
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1888915547887448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9155478874486989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1888915547887448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9155478874486989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года186217901075776
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17901075776523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187218001085786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18001085786533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16735537036662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7355370366626456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16735537036662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7355370366626456
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1888915547887448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9155478874486989
21103 Выручка за отчетный год53476652507027968648
21104 Выручка за предыдущий год65250702796864867771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409354869200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486925347500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12541165587027968648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16558168046864867771
22203 Управленческие расходы за отчетный год11331144036848367063
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14403150086706365939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1210215517961585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2155179615851832
23403 Прочие доходы за отчетный год5381019395
23404 Прочие доходы за предыдущий год1019395221
23503 Прочие расходы за отчетный год1544113312591136
23504 Прочие расходы за предыдущий год1133125911361159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2041123630544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1123630544894
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206408331291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год408331291366
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3715299253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год715299253528
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3715299253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год715299253528
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3117901075776523
32008 Величина капитала на 3118001085786533
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75715299253
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)75715299253
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33218 Убыток (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31186217901075776
33008 Величина капитала на 31187218001085786
36003 Чистые активы на 31187218001085786
36004 Чистые активы на 3118001085786533
41103 Поступления – всего за отчетный год65110670248434977692
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65110670248434977080
41203 Платежи – всего за отчетный год65147693638488479882
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18953235322656628196
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27909298003757432147
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год480353381304
41293 Прочие платежи за отчетный год17805156782036319235
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-37-2339-535-2190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37-2339-535-2190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (1888) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40935+0+11331) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1210)/Выручка (53476) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (53476) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 118

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 117

Индекс Альтмана Z = 130.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.5), коэффициент быстрой ликвидности (117.75), коэффициент текущей ликвидности (118), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (-0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБЫТСЕРВИС"