КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ" ИНН:1210004081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64999917 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5050125251
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50125150200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5050125251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50125150200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505395134240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3951342419880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1779000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202317422661433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17422661432684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4307569338343421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5693383435212703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4357574339593672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5743395936712903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402439436428
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года439436278233
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2873881030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3881031490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691827539428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года827539427233
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359847787501000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года477875010001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6812226702244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122267022441170
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3666491634203244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4916342032442670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4357574339593672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5743395936712903
23403 Прочие доходы за отчетный год1213942412491
23404 Прочие доходы за предыдущий год942412491231
23503 Прочие расходы за отчетный год967780616406
23504 Прочие расходы за предыдущий год780616406206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246162-20485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162-2048525
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21701011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7010115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22592-21474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92-2147420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22592-21474
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92-2147420
62103 Вступительные взносы за отчетный год514110
62153 Членские взносы за отчетный год1095157510140
62503 Прочие за отчетный год357000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1457158910250
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1425133110220
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год10007455380
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год40000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год673150
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год9064580
63263 прочие за отчетный год22847800
63503 Прочие за отчетный год3225800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1457158910250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (4357) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 7.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ " КРЕДИТ-ДОВЕРИЕ"