Общество с ограниченной ответственностью "Булгар" ИНН:1211001750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909276 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года342342332332
12104 Запасы на конец предыдущего года342332332332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121212649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121212307
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9649649640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9649646370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1318131813080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131813089810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131813181308981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13181308981696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1277127712670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127712779400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128712871277950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12871277950625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27272727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27272769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3131310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3131310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131813181308981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13181308981696

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1318) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.516

Индекс Альтмана Z = 50.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (42.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Булгар"