ООО "САФЭКО" ИНН:1211003549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72509399 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68437229828510697
11504 Основные средства на конец предыдущего года72298285106977107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6843722982880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72298288107000
12103 Запасы на конец отчетного года1048112434108005341
12104 Запасы на конец предыдущего года124341080053415200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3394626024144772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6260241447722121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408524192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года852419229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1391518779132380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1877913238103050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20758260082152621005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26008215262100514760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1905190518900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года190518902990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1164150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года641515910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2144221921552140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221921552140549
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1164153119592205
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1531195922050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1164153119590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1531195922050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15514166171710015937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16617171001593711743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19365641312723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56413127232468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1745022258174120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2225817412166600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20758260082152621005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26008215262100514760
21103 Выручка за отчетный год1186366241171627148
21104 Выручка за предыдущий год6624117162714838046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129126625760125689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662576012450637608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1049-141150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1411526420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1049-14600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146014590
23303 Проценты к уплате за отчетный год191208157980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2081579801312
23403 Прочие доходы за отчетный год1775970156636973
23404 Прочие доходы за предыдущий год9701566366293534
23503 Прочие расходы за отчетный год442579157105394
23504 Прочие расходы за предыдущий год5791571053941888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год931822560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18225620580
24603 Прочее за отчетный год1681182410
24604 Прочее за предыдущий год1182414670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7564151591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6415159192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7564150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год641515910

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75)/Стоимость активов (20758) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12912+0+0) = -8.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1049)/Выручка (11863) = -8.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75)/Выручка (11863) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 3.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-8.84%), рентабельность компании (-0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия