НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА" ИНН:1211003644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866038 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415453458
11504 Основные средства на конец предыдущего года453458493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415453458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453458493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423404336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404336311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434456344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456344332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849909802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года909802825
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года734734723
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года734723723
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-426-347-342
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-347-342-336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года308387381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387381387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263300421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300421438
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2782220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года541522421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522421438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849909802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года909802825
21103 Выручка за отчетный год261624542358
21104 Выручка за предыдущий год245423582269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271424472364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244723642210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-987-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-987-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-659
23403 Прочие доходы за отчетный год1900
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-5-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79-5-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-79-5-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-659
32005 Величина капитала на 31734723723
32007 Величина капитала на 31-347-342-336
32008 Величина капитала на 31387381387
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7956
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7956
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7956
33218 Убыток (ИТОГО)7956
33005 Величина капитала на 31734734723
33007 Величина капитала на 31-426-347-342
33008 Величина капитала на 31308387381
36003 Чистые активы на 31308387381
36004 Чистые активы на 31387381387
41103 Поступления – всего за отчетный год263524542856
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год261624542856
41193 Прочие поступления за отчетный год1900
41203 Платежи – всего за отчетный год267624102869
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12481010983
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год880905931
41293 Прочие платежи за отчетный год548495955
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4144-13
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4144-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (849) = -9.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2714+0+0) = -3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (2616) = -3.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (2616) = -3.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 0.988

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-3.75%), рентабельность компании (-3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ПО ЭКСПЛУАТАЦИИ ВОДОПРОВОДНЫХ КОММУНИКАЦИЙ "ЧИСТАЯ ВОДА"