Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское" ИНН:1211003669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76866050 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9612876
12104 Запасы на конец предыдущего года128760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9612876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9612876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12599
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9612876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128760
21103 Выручка за отчетный год706750780
21104 Выручка за предыдущий год7507800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год620719751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7197510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год863129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год861513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31130
23503 Прочие расходы за отчетный год5600
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (96) = 31.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (620+0+0) = 13.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (706) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (706) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7

Индекс Альтмана Z = 16.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (8), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.18%), рентабельность компании (4.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответсвенностью "Алашайское"