Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл" ИНН:1211004704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91265773 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4151415118184
11504 Основные средства на конец предыдущего года41511818430907
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4151415118184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41511818430907
12103 Запасы на конец отчетного года481496478
12104 Запасы на конец предыдущего года496478469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3832173716166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года697161666108
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27415271527
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года152715271334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4587194078184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года900781847924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87382355826368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131582636838831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31372-31135-34991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31135-34991-29555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31362-31125-34981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31125-34981-29545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304703425437085
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года342543708521630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96302042912615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100291261515030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401005468349700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442834970036660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87382355826368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131582636838831
21104 Выручка за предыдущий год17903357660310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179093448051
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172467657585
22204 Управленческие расходы за предыдущий год42522281509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-359351-1043
23404 Прочие доходы за предыдущий год19276121991916
23503 Прочие расходы за отчетный год2371513912568
23504 Прочие расходы за предыдущий год15139125684615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2373778-3734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3778-3734-5871
24604 Прочее за предыдущий год-791702670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2373699-5436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3857-5436-6541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2373699-5436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3857-5436-6541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-237)/Стоимость активов (8738) = -2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-237)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.782

Индекс Альтмана Z = -4.876

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-3.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Н-Ойл"