Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг" ИНН:1212004922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83979582 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223551800513690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180051369012097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429444872345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года448723451504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266492249216035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224921603513675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266592250216045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225021604513685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1936110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года611069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года264662244116035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224411603513616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264662244116035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224411603513616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266592250216045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225021604513685
21103 Выручка за отчетный год342131232865
21104 Выручка за предыдущий год312328652558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301229302585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293025852042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409193280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193280516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год409193280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193280516
23403 Прочие доходы за отчетный год319425255
23404 Прочие доходы за предыдущий год425255211
23503 Прочие расходы за отчетный год595571535
23504 Прочие расходы за предыдущий год571535727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (26659) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3012+0+0) = 13.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (3421) = 11.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (3421) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.103

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.96%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба заказчика жилищно-коммунальных услуг"