Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица) ИНН:1212005436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68499548 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года82884413990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года828251036050
12103 Запасы на конец отчетного года172704462
12104 Запасы на конец предыдущего года2704462997
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550604196862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58060862264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49537071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53707115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5572586143350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5861433553950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5572668968459000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6689684590002256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5722-5367-50050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5367-5005-9890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5712-5357-4995-979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5357-4995-979-288
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года65565712120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65565712120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6454568056285042
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5680562850421193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4830571155553725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5711555537251192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1128411391111830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113911118387670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5572668968459000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6689684590002256
22203 Управленческие расходы за отчетный год951525730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1523967300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-152-37360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-152-2541-6980
23403 Прочие доходы за отчетный год2691533130159
23404 Прочие доходы за предыдущий год1533101590
23503 Прочие расходы за отчетный год3491760532306
23504 Прочие расходы за предыдущий год176053069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-175-379-41380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-379-2536-8450
24603 Прочее за отчетный год205900
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-380-388-4138-658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-388-2536-658-298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-380-388-41380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-388-2536-6580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-380)/Стоимость активов (5572) = -6.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+95) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-380)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.506

Индекс Альтмана Z = -0.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская Аграрная Компания" (Внесение в ЕГРЮЛ сведений о составлении промежуточного ликвидационного баланса юридического лица)