Общество с ограниченной ответственностью "Макси" ИНН:1213003079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48306441 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114011141463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114111414631839
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114011140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1114111414640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114011141464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1114111414642022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-864-86400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-864-86400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-848-848-848-98
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-848-848-98146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196237919621562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1962196215621876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196284819620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1962196215620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114011141464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1114111414642022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1114) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.432

Индекс Альтмана Z = -5.446

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Макси"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Макси"