Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс" ИНН:1213003086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48306292 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года502485269331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1814190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года141900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185175050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5175052810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18517505281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5175052812627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61171060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1171062690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18129118281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1291182812458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3883870102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38838700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18517505281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5175052812627
23403 Прочие доходы за отчетный год200000
23503 Прочие расходы за отчетный год4060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год196060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год196060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (18) = 1088.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 118.382

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вилайс"