Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление) ИНН:1213003858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908779 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61348084808418000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8084808461346238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6134808480840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80848084181060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613480843099941021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8084309994102151324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1856818568185680
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1856818568185680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-84761-82510-652610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-82510-65261-542470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65683-63432-46183-35169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63432-46183-35169-22502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1410141014101410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1410141014101410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70407701067000069008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70106700006900866644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7181771516714100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7151671410704180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613480843099941021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8084309994102151324
21104 Выручка за предыдущий год19503195080266212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1595412964152099326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3549-11014-71830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3549-11014-71830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3549-11014-76230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3549-11014-7623-4565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3549-11014-76230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6134) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.915

Индекс Альтмана Z = -69.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шокта-Агро" (Открыто конкурсное управление)