Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс" ИНН:1213004019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14471884 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года163336
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5911881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5911881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-95723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года484138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5911881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118810
21103 Выручка за отчетный год668734555
21104 Выручка за предыдущий год7345550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год728691541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6915410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-604314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-604314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43140
23503 Прочие расходы за отчетный год6910
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (59) = -111.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (728+0+0) = -8.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (668) = -8.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (668) = -9.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = -9.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-8.98%), рентабельность компании (-9.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Недвижимость Плюс"