Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект" ИНН:1213005238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084209 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года194492
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194492
12103 Запасы на конец отчетного года847796597
12104 Запасы на конец предыдущего года796597652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122714931467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149314671299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года678702466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702466379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275229912530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299125302330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275230102574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301025742422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202188149
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года188149122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года196722071746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220717461521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217924051905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240519051653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573605669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605669769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573605669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605669769
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275230102574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301025742422
21103 Выручка за отчетный год130261326312434
21104 Выручка за предыдущий год132631243411162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121251186611366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118661136610309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90113971068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13971068853
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90113971068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13971068853
23403 Прочие доходы за отчетный год7786311412
23404 Прочие доходы за предыдущий год6311412205
23503 Прочие расходы за отчетный год10108291561
23504 Прочие расходы за предыдущий год8291561122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6691199919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1199919936
24603 Прочее за отчетный год404404379
24604 Прочее за предыдущий год404379337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год265795540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год795540599
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год265795540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год795540599

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (265)/Стоимость активов (2752) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12125+0+0) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (901)/Выручка (13026) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (265)/Выручка (13026) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.803

Индекс Альтмана Z = 11.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (4.8), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СоветскКоммунКомплект"