Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал" ИНН:1213005527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64992826 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года851886288063
11504 Основные средства на конец предыдущего года862880632882
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года851886288063
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года862880632882
12103 Запасы на конец отчетного года110215432236
12104 Запасы на конец предыдущего года154322361174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17920504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205041918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128135932257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359322573306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97991222110320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12221103206188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946089535134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года895351343728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года141700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33918515186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185151862460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33932685186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326851862460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97991222110320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12221103206188
21103 Выручка за отчетный год9665102199480
21104 Выручка за предыдущий год10219948012287
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814667587317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6758731710017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151934612163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346121632270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151934612163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год346121632270
23303 Проценты к уплате за отчетный год2071390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13900
23403 Прочие доходы за отчетный год111660
23404 Прочие доходы за предыдущий год1166010
23503 Прочие расходы за отчетный год404386385
23504 Прочие расходы за предыдущий год386385330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90941021778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410217781950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403283371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283371401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50638191407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381914071549

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (506)/Стоимость активов (9799) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8146+0+0) = 18.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1519)/Выручка (9665) = 15.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (506)/Выручка (9665) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.906

Индекс Альтмана Z = 30.726

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.72%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал"