Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М" ИНН:1213005654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498371 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227191977837800
11504 Основные средства на конец предыдущего года19778258000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227191977837800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19778258000
12103 Запасы на конец отчетного года41130
12104 Запасы на конец предыдущего года11320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24621786515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178612051010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1872007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8720070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24671806170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1806121720220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251872158437972022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215843797202210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15141412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14141210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240912125337622002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21253376220020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1081317208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3172080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251722157037830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21570378320100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251872158437972022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215843797202210
21104 Выручка за предыдущий год663000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год663000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год431810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2312-10
23504 Прочие расходы за предыдущий год20960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3330
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (25187) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агро-М"