ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1213005870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12917548 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года168612440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55815582427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55824270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558434843677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348436770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558434843677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348436770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года133510
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24414361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534033413616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334136160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534033413616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334136160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558434843677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348436770
21103 Выручка за отчетный год33248232246067
21104 Выручка за предыдущий год2322460670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24050181236001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1812360010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9198510166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5101660
22203 Управленческие расходы за отчетный год893549250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год492500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26317666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176660
23503 Прочие расходы за отчетный год137742
23504 Прочие расходы за предыдущий год7420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12610264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год252013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1018251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82510
32003 Величина капитала на 3110100
32006 Величина капитала на 315100
32007 Величина капитала на 3182510
32008 Величина капитала на 31143610
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)82510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101820
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1831330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101820
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)82510
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82510
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)82510
33003 Величина капитала на 3110100
33006 Величина капитала на 31133510
33007 Величина капитала на 31101820
33008 Величина капитала на 312441430
36003 Чистые активы на 312441430
36004 Чистые активы на 31143610
41103 Поступления – всего за отчетный год16721225620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16171225620
41193 Прочие поступления за отчетный год55000
41203 Платежи – всего за отчетный год17958213280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16681202060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7066330
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18410
41293 Прочие платежи за отчетный год5534480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-123712340
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-123712340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (5584) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24050+0+8935) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (33248) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (33248) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИ ПЛЮС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Еще предприятия