Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское" ИНН:1214002254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930863 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года909490248
12104 Запасы на конец предыдущего года49024895
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940490255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49025596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940490255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49025596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года930480245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48024586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года940490255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49025596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940490255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49025596
21103 Выручка за отчетный год40710810
21104 Выручка за предыдущий год108105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год940490255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49025591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-533-382-245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-382-245-86
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-533-382-245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-382-245-86
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-533-382-245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-382-245-86
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-533-382-245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-382-245-86
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-533-382-245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-382-245-86

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-533)/Стоимость активов (940) = -56.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (940+0+0) = -56.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-533)/Выручка (407) = -130.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-533)/Выручка (407) = -130.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-130.96%), рентабельность компании (-130.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дорогучинское"