Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс" ИНН:1215001510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12910434 ОКВЭД:24.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7608739971118
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8739971118967
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3269911988733
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года911988733196
11503 Основные средства на конец отчетного года210423918758897883547
11504 Основные средства на конец предыдущего года91875889788354747546
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2265216420622357
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2164206223572416
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года84791077943503716129
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10779435037161292397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225196203617128062103884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20361712806210388453522
12103 Запасы на конец отчетного года69142471824542839188
12104 Запасы на конец предыдущего года47182454283918830228
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1207848186
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года784818638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9087511685110401562092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1168511040156209261719
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года112600557005158052190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55700515805219048000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41191445132831501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144513283150111819
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2344223118131587
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2231181315871258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279200223487216167156744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223487216167156744153062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504396427104344229260628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427104344229260628206584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1249124912491249
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1249124912491249
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года454090384366304528228511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384366304528228511176115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года455839386115306277230260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386115306277230260177864
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года443916081369910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16081369910646
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года443916081369910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16081369910646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33286288202658517657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28820265851765715909
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1083210561999811801
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1056199981180112165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44118393813658329458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39381365832945828074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504396427104344229260628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427104344229260628206584
21103 Выручка за отчетный год700475589777509787415623
21104 Выручка за предыдущий год589777509787415623344281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572235447185370689325496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447185370689325496273556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12824014259213909890127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1425921390989012770725
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2185015032140996738
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150321409967384036
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10639012756012499983389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1275601249998338966689
23203 Проценты к получению за отчетный год4608227123532352
23204 Проценты к получению за предыдущий год227123532352956
23403 Прочие доходы за отчетный год109501286255244730
23404 Прочие доходы за предыдущий год12862552447303843
23503 Прочие расходы за отчетный год21521196631617210295
23504 Прочие расходы за предыдущий год1966316172102957929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10042712303011670480176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230301167048017663864
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18901257452394116792
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25745239411679215889
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1541127613531080
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год127613531080709
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2830255459265
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2554592658
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100102-294-59
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год102-294-592415
24603 Прочее за отчетный год62-600
24604 Прочее за предыдущий год-60057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78734971389201063060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97138920106306050325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78734971389201063060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97138920106306050325
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 311249124912491249
32007 Величина капитала на 31384366304528228511176115
32008 Величина капитала на 31386115306277230260177864
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78734971389201063060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)78734971389201063060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78734971389201063060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)78734971389201063060
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9010173001599310664
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9010173001599310664
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))901017300155009900
33278 Дивиденды (ИТОГО)901017300155009900
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 311249124912491249
33007 Величина капитала на 31454090384366304528228511
33008 Величина капитала на 31455839386115306277230260
36003 Чистые активы на 31455839386115306277230260
36004 Чистые активы на 31386115306277230260177864
41103 Поступления – всего за отчетный год722371579855508785421597
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год704433564254499444418349
41193 Прочие поступления за отчетный год179381560193413248
41203 Платежи – всего за отчетный год625596564042474632355527
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год455007409614349708247101
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год118513938267710256668
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17293294462345818110
41293 Прочие платежи за отчетный год34783311562436433648
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год96775158133415366070
42103 Поступления – всего за отчетный год457713196757551
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4577000
42203 Платежи – всего за отчетный год90839132271502467929
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3393994141502458667
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год56900381309262
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-86262-11908-8267-67378
43203 Платежи – всего за отчетный год783915743141059009
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год783915743141059009
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7839-15743-14105-9009
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2674-1183811781-10317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78734)/Стоимость активов (504396) = 15.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (572235+21850+0) = 17.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106390)/Выручка (700475) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78734)/Выручка (700475) = 11.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.388

Х5 = Выручка/Активы = 1.389

Индекс Альтмана Z = 6.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (15.19%), рентабельность компании (11.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Геникс"