Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер" ИНН:1215003733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03786283 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года505051579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505051579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525251934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7506-6762-5639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6762-563918463
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154154694
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1546947985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740466604997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6660499725486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755868145691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6814569133471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525251934
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15460
23403 Прочие доходы за отчетный год58010000
23503 Прочие расходы за отчетный год7941106970
23504 Прочие расходы за предыдущий год1106970263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-736-112110641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1121106411154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-736-112110518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112110518751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-736)/Стоимость активов (52) = -1415.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-736)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -144.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -142.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.993

Индекс Альтмана Z = -1076.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-144.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юксо-ер"