Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт" ИНН:1215006170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913237 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года857307621192555
12104 Запасы на конец предыдущего года3076211925552842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41135576759220601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55767592618722367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400613918126530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1391812653144140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15229613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2296130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1899122592224600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2259222460231690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18991225922246023169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22592224602316925209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1818516773221980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1677322198220850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18195167832222822115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16783222282211522097
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7685203203603
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5203203603503
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2860629451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606294512609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79658092320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580923210540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18991225922246023169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22592224602316925209
21103 Выручка за отчетный год98071828062791539
21104 Выручка за предыдущий год182806279153910673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65361290636701269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1290636707406481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3271537426090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537426097990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год134812007300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12007305290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1923417418790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417418792700
23403 Прочие доходы за отчетный год12505922310
23503 Прочие расходы за отчетный год555351023382512
23504 Прочие расходы за предыдущий год351023382551146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14936641330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664133290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6312050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31201192
24603 Прочее за отчетный год757900
24604 Прочее за предыдущий год79000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141255411318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554113184649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14125541130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год554113180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1412)/Стоимость активов (18991) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6536+1348+0) = 24.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1923)/Выручка (9807) = 19.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1412)/Выручка (9807) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.858

Индекс Альтмана Z = 31.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.19), коэффициент текущей ликвидности (6.26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (19.61%), рентабельность компании (14.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственное объединение "Маравтокапремонт"