Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект" ИНН:1215011861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26303413 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464851
11504 Основные средства на конец предыдущего года485154
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485154
12103 Запасы на конец отчетного года195122352217
12104 Запасы на конец предыдущего года223522173061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3201970267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1970267378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182814282591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142825914153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409956335075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563350757592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414556815126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года568151267646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года370052164893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года521648937469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445465233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465233177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445465233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465233177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414556815126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года568151267646
21103 Выручка за отчетный год160332152713241
21104 Выручка за предыдущий год215271324119452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101571367410332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136741033215062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год587678532909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год785329094390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год587678532909
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год785329094390
23404 Прочие доходы за предыдущий год72671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год587678602935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год786029354461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8821022382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1022382580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год499468382553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год683825533881

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4994)/Стоимость активов (4145) = 120.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10157+0+0) = 57.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5876)/Выручка (16033) = 36.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4994)/Выручка (16033) = 31.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.315

Индекс Альтмана Z = 27.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.83), коэффициент текущей ликвидности (9.21), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (36.65%), рентабельность компании (31.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "Технокомплект"