РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ИНН:1215023850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03945505 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года471727101
11504 Основные средства на конец предыдущего года727101189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4717270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7271010
12103 Запасы на конец отчетного года121105810
12104 Запасы на конец предыдущего года10581390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4505291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50525093
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48274455356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74455356498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6072295880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2295884470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1078236615548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236615548780
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года471727101
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года727101189
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-266-266-2660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-266-266-2660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205-259-2390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-259-239-1650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года726165173353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165173353419
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1473306810
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3306813600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8734958540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4958547130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1078236615548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236615548780
21103 Выручка за отчетный год135116132123
21104 Выручка за предыдущий год116132123149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1351161320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1161321230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1351161320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1161321230
32005 Величина капитала на 317271010
32007 Величина капитала на 31-266-266-2660
32008 Величина капитала на 31-259-239-1650
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)496000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)496000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)496000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)496000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3220740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3220740
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)3220740
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3220740
33005 Величина капитала на 314717270
33007 Величина капитала на 31-266-266-2660
33008 Величина капитала на 31205-259-2390
36003 Чистые активы на 31205-259-2390
36004 Чистые активы на 31-259-239-1650
41103 Поступления – всего за отчетный год3061163822460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1351161330
41193 Прочие поступления за отчетный год2926152221130
41203 Платежи – всего за отчетный год2653201921470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15466507340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63276111430
41293 Прочие платежи за отчетный год4756092700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год408-381990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период408-381990
61003 Остаток средств на начало отчетного года330681360430
62503 Прочие за отчетный год10738811203804
62003 Поступило средств - всего за отчетный год107392612980
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год213592326324
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1481931830
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год5722390
63133 иные мероприятия за отчетный год83771040
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1043685651674
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4843682810
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год4030
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3102612740
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год100070
63263 прочие за отчетный год14556860
63003 Использовано средств - всего за отчетный год125612779770
64003 Остаток средств на конец отчетного года147330681360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1078) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+135+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (135) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (135) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = -0.475

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНВАЛИДОВ" РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ