Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения ИНН:1215028495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02640979 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204204204204
11504 Основные средства на конец предыдущего года204204204204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2042042040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2042042040
12103 Запасы на конец отчетного года6464680
12104 Запасы на конец предыдущего года6468540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276363173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6363119165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2164179617271980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1796172719802107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2255192318580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1923185821530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2459212720622357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2127206223572476
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2166192317602349
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1923176021452393
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2042042040
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2042042040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2370212719640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2127196423490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года890988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года890980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2459212720622357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2127206223572476
23403 Прочие доходы за отчетный год127897566
23404 Прочие доходы за предыдущий год8975660
23503 Прочие расходы за отчетный год11984700
23504 Прочие расходы за предыдущий год847000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55660
24603 Прочее за отчетный год8550
24604 Прочее за предыдущий год5500
61003 Остаток средств на начало отчетного года1923176021452189
62153 Членские взносы за отчетный год3684362035010
62503 Прочие за отчетный год13011272121
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3814373235930
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1494146117791375
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год10719449670
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год23127270
63133 иные мероприятия за отчетный год4003907850
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2077210821632550
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1556163516820
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1391201150
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2952892650
63263 прочие за отчетный год87641010
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3571356939780
64003 Остаток средств на конец отчетного года2166192317602145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Прибыль

Прибыль Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Чистые активы

Чистые активы Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2459) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.629

Индекс Альтмана Z = 33.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.31), коэффициент быстрой ликвидности (24.62), коэффициент текущей ликвидности (25.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Марийская республиканская организация профессионального союза работников жизнеобеспечения

Еще предприятия