ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА" ИНН:1215029146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43999356 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451228051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122805154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108845852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84585293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1532061380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2061381030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153206138103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206138103147
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12416910578
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16910578120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241691050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169105780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29373325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37332527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2937330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3733250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153206138103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206138103147
61003 Остаток средств на начало отчетного года16910578120
62153 Членские взносы за отчетный год2632943430
62203 Целевые взносы за отчетный год257264245330
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5205585880
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год382288334418
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год3642762830
63133 иные мероприятия за отчетный год1812510
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год80765820
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год615600
63263 прочие за отчетный год1920170
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год11273842
63503 Прочие за отчетный год92103131116
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5654945610
64003 Остаток средств на конец отчетного года12416910578

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Прибыль

Прибыль ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Чистые активы

Чистые активы ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (153) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.276

Индекс Альтмана Z = 9.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.72), коэффициент быстрой ликвидности (5.28), коэффициент текущей ликвидности (5.28), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАРИЙСКОГО ФИЛИАЛА ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "ТГК - 5" ВСЕРОССИЙСКОГО "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗА"