ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ ИНН:1215029241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44783055 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6942300
12104 Запасы на конец предыдущего года4230770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4000079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4800063
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года545258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45258288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4745262780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5262781370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474526278137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526278137351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47452627885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52627885211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4745262780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526278850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474526278137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526278137351
61003 Остаток средств на начало отчетного года-474-17552140
62203 Целевые взносы за отчетный год543001127
62503 Прочие за отчетный год445169690954
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год57231611441613
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год308472524556
64003 Остаток средств на конец отчетного года-366-474-17552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (474) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ООО "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ПРОФСОЮЗА ЖИЗНЕОБЕСПЕЧЕНИЯ

Еще предприятия