ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ" ИНН:1215037796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48295909 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193238304
11504 Основные средства на конец предыдущего года2383040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193238304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2383040
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854464857120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года648571200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116332981632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329816320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года971397838752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года978387520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9906100219056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1002190560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года936100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945693718558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года937185580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450650498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6504980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450650498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6504980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9906100219056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1002190560
21103 Выручка за отчетный год1005975937817
21104 Выручка за предыдущий год759378170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220942254296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422542960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год785033683521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336835210
22203 Управленческие расходы за отчетный год210900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год574133683521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336835210
23503 Прочие расходы за отчетный год387720382
23504 Прочие расходы за предыдущий год203820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186431653439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год316534390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264267184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2671840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160028983255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289832550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1600)/Стоимость активов (9906) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2209+0+2109) = 132.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5741)/Выручка (10059) = 57.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1600)/Выручка (10059) = 15.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.013

Индекс Альтмана Z = 29.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.58), коэффициент быстрой ликвидности (21.57), коэффициент текущей ликвидности (21.58), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (57.07%), рентабельность компании (15.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ЭЛЕКТРОТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГЕРЦ"