Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ" ИНН:1215037972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312145 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96260366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260366408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275260366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260366408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275260366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260366408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275260154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2601540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275260154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2601540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275260366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260366408
23403 Прочие доходы за отчетный год8899010
23404 Прочие доходы за предыдущий год90100
23503 Прочие расходы за отчетный год8899010
23504 Прочие расходы за предыдущий год90100
61003 Остаток средств на начало отчетного года10132408
62203 Целевые взносы за отчетный год889901687
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8890687
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год436421729
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4360463
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2600
63503 Прочие за отчетный год3413290
63003 Использовано средств - всего за отчетный год8030729
64003 Остаток средств на конец отчетного года96260366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (275) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив "ЯНТАРЬ"