Товарищество собственников жилья "Росинка" ИНН:1215038655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33998568 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года930674629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6746290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1428337211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3372110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23581011840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10118400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23581011840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10118400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14461040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300285305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2853050
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года612622535
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6225350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года912907840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9078400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23581011840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10118400
61003 Остаток средств на начало отчетного года337320307
62203 Целевые взносы за отчетный год528439864320
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год6600
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1302113
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год423640472258
63503 Прочие за отчетный год1000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1428337320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Росинка"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Росинка"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Росинка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2358) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Росинка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Росинка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Росинка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Росинка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Росинка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Росинка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Росинка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Росинка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.586

Индекс Альтмана Z = 7.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Росинка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Росинка"