Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1215039112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00155317 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5077507775878546
11504 Основные средства на конец предыдущего года5077758785464788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50775077758721638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года507775872163812231
12103 Запасы на конец отчетного года2559255942394142
12104 Запасы на конец предыдущего года25594239414217782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34743474487823443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347448782344333092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7272276101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года722761019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61056105968228179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610596822817951308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11182111821726949817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11182172694981763539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10102055720557
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10205572055720557
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17914-17914-50264-26751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17914-50264-26751-16802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17904-17904-29707-6194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17904-29707-61943755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29086290863426346284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29086342634628448184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29086290864697555976
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29086469755597659750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11182111821726949817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11182172694981763539
21103 Выручка за отчетный год3660011034119919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3440013197118987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2200-2163932
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2200-14527-12439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2200-13833-13645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220003636

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11182) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3440+0+0) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (3660) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3660) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.616

Индекс Альтмана Z = -13.993

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-1.6), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Газстрой" (Открыто конкурсное производство)