Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии" ИНН:1215039585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48296464 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1208100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года722200
11503 Основные средства на конец отчетного года314742
11504 Основные средства на конец предыдущего года47420
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года413325
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года33250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121537967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7301670
12103 Запасы на конец отчетного года10521423914
12104 Запасы на конец предыдущего года14059130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2476937568817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1483588170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года853695383575
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года953835750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92463902133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года639021330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года414130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353222114915469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32210154690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474752122915536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39511155360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года180180180
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1801800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года822226563701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года963637010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840228363881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981638810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390731839311655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29695116550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390731839311655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29695116550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474752122915536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39511155360
21103 Выручка за отчетный год280922983418395
21104 Выручка за предыдущий год29834183950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98931146018369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1534863330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181991837426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14486120620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181991837426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14486120620
23203 Проценты к получению за отчетный год96736564
23204 Проценты к получению за предыдущий год365640
23503 Прочие расходы за отчетный год441716
23504 Прочие расходы за предыдущий год17160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191221872274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14834121100
24603 Прочее за отчетный год10221102557
24604 Прочее за предыдущий год11025570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1810017620-483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13732115530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1810017620-483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13732115530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18100)/Стоимость активов (47475) = 38.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9893+0+0) = 183.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18199)/Выручка (28092) = 64.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18100)/Выручка (28092) = 64.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 3.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (64.78%), рентабельность компании (64.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые технологии"