Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг" ИНН:1215041760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48294867 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21021220712046721198
11504 Основные средства на конец предыдущего года22071204672119822293
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года90000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21111220712046721198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22071204672119822293
12103 Запасы на конец отчетного года61612531044580
12104 Запасы на конец предыдущего года12531044580392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20845911434620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5911434620265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1521176311411108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176311411108713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4221360736192308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3607361923081370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25332256782408623506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25678240862350623663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года601601601601
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года601601601601
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года119119119119
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года119119119119
13603 Резервный капитал на конец отчетного года60606060
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года60606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17036168842286922359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16884228692235922086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17816176642364923139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17664236492313922866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85344437367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344437367797
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7431767000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7670000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75168014437367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8014437367797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25332256782408623506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25678240862350623663
21103 Выручка за отчетный год96978644105007862
21104 Выручка за предыдущий год86441050078627815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6784622975825870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6229758258706691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2913241529181992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2415291819921124
22203 Управленческие расходы за отчетный год2866288416881467
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2884168814671405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-4691230525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4691230525-281
23403 Прочие доходы за отчетный год512940080
23404 Прочие доходы за предыдущий год9400805
23503 Прочие расходы за отчетный год25893136128
23504 Прочие расходы за предыдущий год93136128181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3013781094477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3781094477-457
24603 Прочее за отчетный год9618500
24604 Прочее за предыдущий год18510500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205193989366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193989366-537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205193989366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193989366-537
32003 Величина капитала на 31601601601601
32005 Величина капитала на 31119119119119
32006 Величина капитала на 3160606060
32007 Величина капитала на 3116884228692235922086
32008 Величина капитала на 3117664236492313922866
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205193989366
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)205193989366
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))205193989366
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)205193989366
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53617847993
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)53617847993
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5357924790
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5357924790
33003 Величина капитала на 31601601601601
33005 Величина капитала на 31119119119119
33006 Величина капитала на 3160606060
33007 Величина капитала на 3117036168842286922359
33008 Величина капитала на 3117816176642364923139
36003 Чистые активы на 3125247253342364923140
36004 Чистые активы на 3125334231402313922866
41103 Поступления – всего за отчетный год8037965898207520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8037943998207520
41203 Платежи – всего за отчетный год8279903697877129
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1912217631131204
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3901339039633466
41293 Прочие платежи за отчетный год2466347027112459
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24262233391
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24262233391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (25332) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6784+0+2866) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (9697) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (9697) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.37

Индекс Альтмана Z = 3.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Марий Эл "Территориальный Центр "Маргеомониторинг"