Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой" ИНН:1215044970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913094 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года121212
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года121212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298298298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298298298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323323323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323323323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323323323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323323323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-313-313-313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-313-313-313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303-303-303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-303-303-303
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года325325325
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года325325325
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года325325325
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года325325325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137137137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137137137
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года164164164
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года164164164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301301301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301301301
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323323323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323323323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (323) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.484

Индекс Альтмана Z = 3.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Марийский комплексный проектно-изыскательский отдел института "Гипрокоммунстрой"