Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД" ИНН:1215050518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44784907 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307316325
11504 Основные средства на конец предыдущего года316325337
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307316325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года316325337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298229110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229110184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7223628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362872
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1020265303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265303312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1327581628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581628649
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года232323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года232323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1280525556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года525556533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1303548579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года548579556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1327581628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581628649
21103 Выручка за отчетный год219613751793
21104 Выручка за предыдущий год137517931901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3339821181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98211811266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1863393612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393612635
22103 Коммерческие расходы за отчетный год886202589
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202589579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97719123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1912356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97719123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1912356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97719123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1912356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97719123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1912356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (977)/Стоимость активов (1327) = 73.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333+886+0) = 80.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (977)/Выручка (2196) = 44.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (977)/Выручка (2196) = 44.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 30.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.292

Индекс Альтмана Z = 69.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (30.08), коэффициент быстрой ликвидности (42.5), коэффициент текущей ликвидности (42.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (44.49%), рентабельность компании (44.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс ЛТД"