Общество с ограниченной ответственностью "Автомир" ИНН:1215051590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44785976 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1960216123682591
11504 Основные средства на конец предыдущего года2161236825911965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1960216123680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2161236825910
12103 Запасы на конец отчетного года3424511002123
12104 Запасы на конец предыдущего года451100212389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9331008249456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008249456686
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года437302351410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302351410824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1712176116020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176116029890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3672392239703580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3922397035803564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1821821820
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1821821820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2903289629960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2896299631620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3085307831783344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3078317833443368
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4404405000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4404405000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122384261200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384261200154
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25203136
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20313642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1474042920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4042922360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3672392239703580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3922397035803564
21103 Выручка за отчетный год13175143091499215147
21104 Выручка за предыдущий год14309149921514717382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12880142051498214965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14205149821496517471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295104100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104101820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295104100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104101820
23404 Прочие доходы за предыдущий год12113017550
23503 Прочие расходы за отчетный год156181155171
23504 Прочие расходы за предыдущий год181155171138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13944-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44-151860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132144151210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144151210226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-100-166-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100-166-24-403
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-100-1660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100-166-240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (3672) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12880+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (13175) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (13175) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.256

Индекс Альтмана Z = 8.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.97), коэффициент быстрой ликвидности (9.32), коэффициент текущей ликвидности (11.65), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автомир"