ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС" ИНН:1215052473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44786591 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8497961410579
11504 Основные средства на конец предыдущего года96141057910553
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8497961410579
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96141057910553
12103 Запасы на конец отчетного года9199821436
12104 Запасы на конец предыдущего года98214362289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277050652850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506528504028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9363123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36312356
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года551062
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года106231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375364204471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642044716404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122501603415050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160341505016957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120812081208
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120812081208
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75581198710509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119871050910485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87661319511717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131951171711693
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года141610970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10970234
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года141610970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10970234
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10227281027
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72810270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104610142306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101423065030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206817423333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174233335030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122501603415050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160341505016957
21103 Выручка за отчетный год89841985521702
21104 Выручка за предыдущий год198552170221941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113631711720286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171172028620037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-237927381416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273814161904
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237927381416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273814161904
23303 Проценты к уплате за отчетный год29932054
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3205496
23403 Прочие доходы за отчетный год12833956
23404 Прочие доходы за предыдущий год395640
23503 Прочие расходы за отчетный год3031785887
23504 Прочие расходы за предыдущий год785887841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44261672531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16725311007
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44261672531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16725311007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44261672531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16725311007

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4426)/Стоимость активов (12250) = -36.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11363+0+0) = -20.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2379)/Выручка (8984) = -26.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4426)/Выручка (8984) = -49.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.516

Индекс Альтмана Z = 0.489

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-26.48%), рентабельность компании (-49.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ВНЕДРЕНЧЕСКИЙ ЦЕНТР "САВТ ПЛЮС"