Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама" ИНН:1215055026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44788153 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года518537545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года518537545
12104 Запасы на конец предыдущего года118283130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586960609754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года606097545509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210725202836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252028362426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7976869812873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8698128738065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7976921613410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9216134108610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6986911711464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9117114647015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990991946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9919461595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года990991946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9919461595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7976921613410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9216134108610
21103 Выручка за отчетный год132081744819385
21104 Выручка за предыдущий год174481938514188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год712689718648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897186487198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6082847710737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8477107376990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6082847710737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8477107376990
23404 Прочие доходы за предыдущий год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год1905838
23504 Прочие расходы за предыдущий год583830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5892859910699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8599106996960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93411141399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11141399949
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495874859300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год748593006011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4958)/Стоимость активов (7976) = 62.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7126+0+0) = 85.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6082)/Выручка (13208) = 46.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4958)/Выручка (13208) = 37.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.057

Индекс Альтмана Z = 20.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (8.06), коэффициент текущей ликвидности (8.06), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (46.05%), рентабельность компании (37.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-информационное агентство "РТВ-реклама"