Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс" ИНН:1215055643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44789000 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6190595658365312
12104 Запасы на конец предыдущего года5956583653124427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2169123312221228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1233122212281516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423755470152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75547015271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8782794475280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7944752866920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8782794475286710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7944752867106086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7626686564690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6865646956040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7636687564795614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6875647956144391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114610691049877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10691049877983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1146106910490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069104910960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8782794475286710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7944752867106086
21103 Выручка за отчетный год12444113491202014090
21104 Выручка за предыдущий год11349120201409012554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90988582902212553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858290221067011162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3346276729980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2767299834200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1824170217610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1702176118830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1522106512370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1065123715370
23403 Прочие доходы за отчетный год1010410
23404 Прочие доходы за предыдущий год1041033
23503 Прочие расходы за отчетный год1721746467
23504 Прочие расходы за предыдущий год174646783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136090111620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год901116214030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272180232281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180232281249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10887219301122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7219301122990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10887219300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72193011220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1088)/Стоимость активов (8782) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9098+1824+0) = 13.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1522)/Выручка (12444) = 12.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1088)/Выручка (12444) = 8.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.663

Индекс Альтмана Z = 14.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (7.66), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (12.23%), рентабельность компании (8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Коникс"