Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив" ИНН:1215055844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12916649 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года1500
11503 Основные средства на конец отчетного года297413122732677
11504 Основные средства на конец предыдущего года312273267710000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297413124232677
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312423267710000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26193166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93166197
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года91700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464443153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443153211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1642536319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года536319408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313833177832996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317783299610408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года111111
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303282369616547
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236961654710124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303512371916570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237191657010147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29450753
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года507530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года738755216373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года755216373261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1032805916426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года805916426261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313833177832996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317783299610408
21103 Выручка за отчетный год11566122969230
21104 Выручка за предыдущий год1229692306195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11566122969230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1229692306195
22203 Управленческие расходы за отчетный год423744002185
22204 Управленческие расходы за предыдущий год440021851614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год732978967045
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год789670454581
23503 Прочие расходы за отчетный год545373
23504 Прочие расходы за предыдущий год5373791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727578436977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год784369775475
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643694554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год694554402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год663271496423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714964235073
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год663271496423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год714964235073

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6632)/Стоимость активов (31383) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4237) = 172.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7329)/Выручка (11566) = 63.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6632)/Выручка (11566) = 57.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.41

Индекс Альтмана Z = 33.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (63.37%), рентабельность компании (57.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эксклюзив"