Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН" ИНН:1215057312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24985176 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185523632552
11504 Основные средства на конец предыдущего года237725523233
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185823632583
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237725833233
12103 Запасы на конец отчетного года903678166376
12104 Запасы на конец предыдущего года781663764431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170218412648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177626482663
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года428302604923780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26049237808580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177934651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года934651899
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537453667833470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366133347016573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года556033904136053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389903605319806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года444444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года444444
13603 Резервный капитал на конец отчетного года770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554663646528303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года364142830310448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года555173651628354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364652835410499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8625257699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252576999307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8625257699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252576999307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года556033904136053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389903605319806
21103 Выручка за отчетный год305693280331158
21104 Выручка за предыдущий год328033115824512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724676316935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763169357410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233232517224223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251722422317102
22203 Управленческие расходы за отчетный год626064235480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год642354805666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170631874918743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187491874311436
23204 Проценты к получению за предыдущий год15314540
23403 Прочие доходы за отчетный год351526412
23404 Прочие доходы за предыдущий год2641212
23503 Прочие расходы за отчетный год4991948356
23504 Прочие расходы за предыдущий год1948356310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200791859618853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185961885311138
24603 Прочее за отчетный год10270998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190521859617855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185961785510435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190521859617855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185961785510435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19052)/Стоимость активов (55603) = 34.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7246+0+6260) = 126.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17063)/Выручка (30569) = 55.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19052)/Выручка (30569) = 62.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 126.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 645.547

Индекс Альтмана Z = 687.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.06), коэффициент быстрой ликвидности (21.85), коэффициент текущей ликвидности (126.92), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (55.82%), рентабельность компании (62.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "КАНОН"