Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО" ИНН:1215057898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48292667 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года246715821056661
12104 Запасы на конец предыдущего года15821056661546
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22111045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11104562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93626961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62696122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2582165511350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165511357670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258216551135767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16551135767630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1999000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1203000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20071211796367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1211796367300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1450071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430444339329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444339329330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5754443390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4443394000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258216551135767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16551135767630
21103 Выручка за отчетный год3799425649902772
21104 Выручка за предыдущий год4256499027722019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2302379144942647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3791449426471976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14974654960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4654961250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год297000
22203 Управленческие расходы за отчетный год380000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8204654960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4654961250
23403 Прочие доходы за отчетный год26000
23503 Прочие расходы за отчетный год3651670
23504 Прочие расходы за предыдущий год516700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8104144290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4144291250
24603 Прочее за отчетный год69000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74141542967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4144296743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год741000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (741)/Стоимость активов (2582) = 28.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2302+297+380) = 27.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (820)/Выручка (3799) = 21.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (741)/Выручка (3799) = 19.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.49

Индекс Альтмана Z = 12.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (21.58%), рентабельность компании (19.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗ-ТЕХНО"