Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт" ИНН:1215058740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312292 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108411531226
11504 Основные средства на конец предыдущего года115312261298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108411531226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115312261298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5461171438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1171438739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года852311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5461179961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1179961750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163023322187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233221872048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153521651753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216517531476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155421841772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218417721495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76148100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148100106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76148100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148100106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163023322187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233221872048
21103 Выручка за отчетный год654684574
21104 Выручка за предыдущий год684574624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495272118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27211854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159412456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412456570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159412249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412249401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159412249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412249401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159412249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412249401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год159412249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412249401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (1630) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (495+0+0) = 32.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (654) = 24.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (654) = 24.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.447

Индекс Альтмана Z = 24.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.18), коэффициент текущей ликвидности (7.18), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (24.31%), рентабельность компании (24.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Альт"