Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД" ИНН:1215058891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48294175 ОКВЭД:29.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19202311309
11504 Основные средства на конец предыдущего года2023113091964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19202310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2023113090
12103 Запасы на конец отчетного года668108610861098
12104 Запасы на конец предыдущего года1086108610983378
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2014150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1862133929112625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1339291119123347
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14815850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1131131130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2531255946050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2559460537280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2550257948365037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2579483650378697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-833-833-5860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-833-586-4970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-825-825-578-489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-825-578-489-469
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года143143143143
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года143143143219
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1431431430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1431431430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333333886886
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333886886705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2899292843854497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2928438544978242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3232326152710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3261527153830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2550257948365037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2579483650378697
21103 Выручка за отчетный год448008146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417008028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31000
22203 Управленческие расходы за отчетный год31785180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год785187910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78-5181180
23504 Прочие расходы за предыдущий год168840106198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-246-87730
24604 Прочее за предыдущий год-12820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-247-89-2033
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-247-89-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2550) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (417+0+31) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (448) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (448) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.244

Х5 = Выручка/Активы = 0.176

Индекс Альтмана Z = -0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвестстрой НФ ЛТД"