Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ" ИНН:1215059599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48297593 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года617123417271477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4558997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558997372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1464171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3068613290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686132918280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3068613291828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686132918282069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1762811250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года628112512190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2763811351229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638113512291184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348194599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48194599151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3481940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года481945990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3068613291828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686132918282069
21103 Выручка за отчетный год724238727295685
21104 Выручка за предыдущий год2387272956856246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510208024345629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2080243445726224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2143072950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30729511130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1302862800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год28628010570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8421150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2115560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8421150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2115560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84171245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17124518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8417120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1712450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (30) = 280 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (510+130+0) = 13.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (724) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (724) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 43.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.67), коэффициент быстрой ликвидности (10), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (11.6%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТАБИЛЬНОСТЬ"